개인형 퇴직연금 IRP 한 번에 정리하기

개인형 퇴직연금 IRP라고 들어보셨나요? 노후 준비에 관심이 있는 사람들은 들어본 적이 있는 단어일 텐데요, IRP가 무엇이고 가입절차가 어떻게 되는지, 그리고 효율적인 운용은 어떻게 해야 하는지 알아보겠습니다.

 

1. 개인퇴직연금 IRP란?

퇴직연금은 회사가 운용하는 DB형과 근로자가 운용하는 DC형으로 나뉜다고 했습니다. 이 DB형과 DC형은 퇴직 시 본인의 개인 일반 계좌로 퇴직금을 받는 것이 아니라 IRP로 퇴직급여를 수령하도록 돼 있습니다. IRP계좌는 1년에 최대 700만 원까지 세액공제를 받을 수 있고, 본인이 추가 납입도 가능한 계좌이기 때문에 절세에도 다양하게 활용도가 높습니다. IRP계좌는 개인이 퇴직 이후를 위해 개인이 납입하는 금액과 운용수익 그리고 퇴사 시 받는 퇴직급여가 포함된 재원으로 운용됩니다. 근로자 개인이 가입하는 것이고, 만 55세 이상이 되면 연금 수령이 가능합니다. 

2. IRP의 절세효과는?

IRP계좌를 통한 절세 효과도 있다고 말씀드렸는데요, 그렇다고 무한정 납입이 가능한 것이 아니라 개인납입금은 연금저축액과 합쳐서 최대 1,800만 원까지 가능하고 50세 미만의 경우는 연 최대 700만 원까지 세액공제가 가능하지만 50세 이상이 되면 900만 원까지 가능해집니다. 또한 세액공제율도 급여에 따라 다른데요, 총 급여가 5,500만 원 이하일 경우에는 16.5%, 5,500만 원 이상일 경우에는 13.2%의 세액공제를 받을 수 있습니다.

3. IRP 계좌 개설은 어떻게?

IRP계좌는 모바일을 통한 개설도 가능한데요, 본인이 편리하게 이용할 수 있는 금융사를 통하면 됩니다. 저는 미래에셋을 통해 DC형으로 퇴직연금 방식을 바꾸면서 미래에셋에 IRP 계좌를 만들어서 활용 중입니다. 이렇게 금융사를 통합하면 하나의 앱으로 관리가 가능하기 때문에 편리하기도 하지만 대출이자 혜택, 수수료 등 본인에게 유리한 금융사를 찾아서 계좌를 개설하는 것이 좋습니다. 

4. IRP 단점은?

지금까지 작성한 내용을 보면, IRP계좌를 꼭 개설해야 할 것 같은데요 IRP계좌의 단점도 있으니 알고 넘어갑시다.

IRP계좌도 주식투자처럼 본인이 투자에 대한 관리를 해야 합니다. 그리고 전체 자산 비중에서 주식형, 주식혼합형 펀드에 70% 한도로 투자를 할 수 있고, 나머지 30%는 채권형 펀드나 예적금 같은 안전자산에 투자를 해야 합니다. 이로 인해 ETF나 펀드 선택의 폭 자체가 좁은 편이라고 할 수 있습니다. 그리고 개인형 퇴직연금 IRP는 일부 금액이 인출되지 않습니다. 그래서 급하게 돈이 필요하다면 해지를 할 수밖에 없습니다. 그렇기 때문에 IRP 가입 시 무리하게 많은 금액을 넣기보다는 본인의 현금흐름에 신경을 써서 향후 자금 활용 계획에 영향을 주지 않도록 주의하여 금액을 산정해야 합니다.